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Plan du cours

Fondamentaux de R/3 pour les auditeurs

  • Architecture de base (pile ABAP, SAP GUI, concept de client).
  • Différences clés par rapport aux systèmes anciens (conception modulaire : FI, MM, SD).
  • Transactions classiques et navigation à des fins d’audit.

Accès, rôles et SoD essentiels

  • Gestion des utilisateurs et autorisations via PFCG, SU01, SUIM, SU53, SU24.
  • Conception des rôles et fonctions courantes pertinentes pour l’audit.
  • Matrice de SoD de base et constats typiques (p. ex., création et approbation de factures dans le même rôle).

Journaux de sécurité et traces

  • Journaux d’audit de sécurité (SM19/SM20) : activation, filtres et reporting.
  • STAD et ST03N : statistiques d’utilisation, sessions et analyse de la charge de travail.
  • Bonnes pratiques pour la conservation des preuves et leur exportation.

Modifications de configuration et données sensibles

  • SCU3 (documents de modification) et SCC4 (paramètres de client).
  • Paramètres système critiques (RZ10/RZ11) : identification et surveillance.

Contrôles de processus (FI/MM/SD) dans R/3

  • FI : tolérances, OB52 (périodes de comptabilisation), approbation des écritures au journal.
  • MM : stratégies de libération, limites des commandes d’achat, contrôles fournisseurs uniques.
  • SD : limites de crédit, modifications de prix, surveillance des conditions.
  • Techniques d’échantillonnage d’audit pour les tests de processus.

Labo complet + Reporting

  • Passage en revue des rôles et autorisations pour un utilisateur critique.
  • Trace des opérations (achat/vente) et obtention d’éléments de preuve d’audit (SM20/SCU3).
  • Documentation des constats avec captures d’écran et exports.
  • Préparation des papiers de travail et de la traçabilité.

Clôture et plan d’action

  • Liste de vérification des contrôles internes dans R/3.
  • Priorisation des constats et des recommandations.

Livrables

  • Liste de vérification de plus de 20 contrôles (FI/MM/SD).
  • Guide rapide pour SM19/SM20, SUIM, SCU3, STAD/ST03N.

Pré requis

  • Compréhension des principes fondamentaux de l’audit
  • Expérience avec les systèmes SAP
  • Connaissance des cadres de conformité et de contrôle

Public cible

  • Auditeurs
  • Spécialistes des contrôles internes
  • Consultants en sécurité SAP
  • Responsables de la conformité
 16 Heures

Nombre de participants


Prix par participant

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