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Plan du cours
Jour 1 : Fondamentaux de la gestion des trésoreries et positionnement quotidien
- Introduction à la gestion des trésoreries en entreprise
- Rôles et responsabilités en matière de gestion des trésoreries
- Relations entre les fonctions de trésorerie, finance, comptabilité, approvisionnement et opérations
- Profit versus flux de trésorerie versus liquidité
- Inflows, outflows et analyse de la liquidité (entrées et sorties de trésorerie)
- Fondamentaux du cycle de conversion de trésorerie
- Flux de trésorerie liés aux activités d'exploitation, d'investissement et de financement
- Analyse des soldes bancaires et de la trésorerie disponible
- Techniques de positionnement quotidien de la trésorerie
- Défis liés à la visibilité de la trésorerie
- Rapport quotidien sur la liquidité
- Exercice pratique : Établissement du rapport de position quotidienne de la trésorerie
Jour 2 : Prévisions de flux de trésorerie et planification de la liquidité
- Fondamentaux des prévisions de flux de trésorerie
- Méthodes directes et indirectes de prévision
- Horizons de prévision et périodes de planification
- Prévisions glissantes et planification de la liquidité
- Prévision des encaissements clients et des paiements opérationnels
- Prévision du remboursement de la dette et des dépenses en capital
- Gestion de l'incertitude liée aux prévisions
- Planification scénarios et analyse de sensibilité
- Analyse des écarts de prévision
- Amélioration de la précision et de la gouvernance des prévisions
- Exercice pratique : Prévision de flux de trésorerie sur 13 semaines
- Atelier d'analyse des écarts de prévision
Jour 3 : Fonds de roulement et optimisation interne de la trésorerie
- Fondamentaux de la gestion du fonds de roulement
- Optimisation des créances, des dettes fournisseurs et des stocks
- Indice moyen de délai de paiement clients (DSO - Days Sales Outstanding)
- Indice moyen de délai de paiement fournisseurs (DPO - Days Payable Outstanding)
- Jours de détention des stocks
- Analyse du cycle de conversion de trésorerie
- Améliorations en matière d'encaissement et de facturation
- Gestion des créances impayées ou en retard
- Stratégies de paiement aux fournisseurs
- Évaluation des escomptes pour paiement anticipé
- Techniques d'optimisation des stocks
- Initiatives transverses sur le fonds de roulement
- Exercice pratique d'analyse du fonds de roulement
- Activité de groupe : Planification des améliorations
Jour 4 : Relations bancaires, paiements, financement et concentration de trésorerie
- Gestion des comptes bancaires d'entreprise
- Gestion des relations avec les banques
- Revue des frais bancaires et des services
- Modes de paiement nationaux et internationaux
- Contrôles d'approbation et d'autorisation des paiements
- Prévention de la fraude et sécurité des paiements
- Ségrégation des tâches et contrôles internes
- Structures de concentration de trésorerie et mise en commun (cash pooling)
- Mise à niveau zéro et équilibrage ciblé (target balancing)
- Dispositions de financement intragroupe
- Options de financement à court terme
- Découverts, crédits renouvelables et prêts
- Placements à court terme et dépôts
- Exercice pratique de comparaison des options de financement
- Étude de cas sur la prévention de la fraude par paiement
Jour 5 : Risques liés à la trésorerie, reporting, technologie et planification de l'amélioration
- Gestion des risques de liquidité et de financement
- Risques contreparties et bancaires
- Risques opérationnels et liés aux paiements
- Risques de taux d'intérêt et de change
- Technologies de trésorerie et systèmes de gestion des flux de trésorerie
- Portails bancaires et systèmes de gestion de trésorerie
- Rapprochement automatique et reporting
- Tableaux de bord et indicateurs clés de performance (ICP) de la gestion des trésoreries
- Développement des politiques et gouvernance
- Reporting de gestion et reporting sur la liquidité
- Étude de cas intégrée de gestion des trésoreries
- Planification de l'amélioration de la gestion des trésoreries
- Évaluation finale et présentations des participants
Pré requis
Les participants devraient idéalement posséder :
- Une compréhension de base des fonctions financières, comptables ou de trésorerie.
- De la familiarité avec les états financiers et les concepts relatifs aux flux de trésorerie.
- Une expérience en finance, comptabilité, trésorerie, budgétisation ou dans des rôles commerciaux connexes est avantageuse mais non obligatoire.
- Des compétences de base en tableurs pour les exercices de prévision et d'analyse.
35 Heures
Nos clients témoignent (2)
Amusant à discuter
Jihan Fadila - BAF
Formation - Root Cause Analysis (RCA) for Internal Audit
Traduction automatique
conversation informelle soutenue par des exemples précis
Joanna Chlebny - BFF Polska S.A.
Formation - Planning and Risk Assessment
Traduction automatique